Pengestrøm betyder pengestrømmen ind og ud. Kontantindstrømning betyder penge, du tjener, og kontantstrøm betyder penge, du bruger. Positiv pengestrøm opstår, når de penge, du modtager, er større end udgifterne. Det betyder, at der stadig er et kontantoverskud eller en positiv kontantsaldo i slutningen af måneden, der kan investeres. Negativ pengestrøm opstår, når du bruger mere, end du modtager. Som følge heraf har virksomhedens eller personens økonomiske tilstand et dårligt solvensniveau. Månedlig pengestrøm kan svinge meget, især hvis virksomheden lige er startet, virksomheden er i overgang eller en husstand, der ikke har en fast indtægtskilde og udgifter, der er svære at budgettere med.
Trin
Del 1 af 3: Beregning af månedlig pengestrøm for virksomheden
Trin 1. Forbered en tabel til udarbejdelse af en pengestrømsopgørelse
Lav en tabel bestående af flere kolonner med overskrifterne "Driftsaktiviteter", "Finansielle aktiviteter" og "Investeringsaktiviteter". Udarbejd en banktransaktionsrapport i en måned i henhold til den pengestrømsperiode, du vil rapportere. Formålet med at udarbejde en pengestrømsopgørelse er at finde ud af, om virksomheden har en positiv eller negativ likviditet ved udgangen af måneden.
- Negativt pengestrøm betyder, at virksomheden bruger flere penge, end den modtager.
- Positiv pengestrøm betyder, at virksomheden modtager flere penge, end den bruger. For at investere skal virksomhederne styre deres økonomi godt, så cash flow altid er positivt i et bestemt beløb og kan bruges til at udvikle forretningen.
Trin 2. Beregn netto pengestrøm fra driftsaktiviteter
Opsummer kvitteringer eller indgående penge fra daglig drift, levering af varer eller salg af tjenester til kunder. Registrer også de indgående penge, der modtages fra kunder, renter på indskud og betalinger for investeringsudviklingsresultater.
- Tæl derefter pengene ud. Kontanter udstedt til finansiering af driftsaktiviteter omfatter kontantbetalinger til køb af varer, betaling af gæld til leverandører, betaling af medarbejderlønninger, skatter, honorarer, bøder og renter på lån til kreditorer.
- Til sidst trækkes pengene ind med pengene ud. Skriv resultatet af subtraktion i kolonnen "Operationel aktivitet". Hvis tallet er negativt, skal du sætte et “-“eller bruge et andet tegn, der er let at forstå.
Trin 3. Beregn netto pengestrøm fra finansielle aktiviteter
Tilføj kvitteringer finansieret af lån eller egenkapital, herunder pengestrømme fra salg af aktier, obligationer og andre værdipapirer. Tilføj også de penge, der er modtaget fra aktionærkapitalindskud, banklån og investeringsoverskud eller indkomst.
- Derefter samlede pengene ud til at finansiere finansielle aktiviteter, herunder betaling af hovedgæld, tilbagekøbte aktier og uddeling af udbytte til aktionærer.
- Træk indgående penge fra udgående penge, og skriv tallet i kolonnen "Finansiel aktivitet".
Trin 4. Beregn netto pengestrøm fra investeringsaktiviteter
Dette trin udføres for at beregne, hvor mange kontanter der kommer fra investeringer, for eksempel fra køb af aktier eller obligationer i andre virksomheder. Opsummer de penge, der kommer ind fra tilgodehavender på tilgodehavender, salg af selskabsaktier eller obligationer, salg af aktiver eller ejendom, for eksempel: salg af fabrikker og maskiner.
- Sum pengene ud på grund af investeringsaktiviteter, der omfatter betaling af gæld, renter på lån og tilbagebetaling af køb af aktiver eller ejendom, for eksempel: betalinger for køb af maskiner og maskiner.
- Træk indgående penge fra udgående penge, og skriv tallet i kolonnen "Investeringsaktivitet".
Trin 5. Tilføj de tre kolonner i pengestrømsopgørelsen
Tilføj tallene i kolonnerne "Driftsaktiviteter", "Finansielle aktiviteter" og "Investeringsaktiviteter". Det endelige resultat, du får, er virksomhedens pengestrøm i en måned. Hvis tallet er positivt, har virksomheden et positivt pengestrøm, hvilket betyder, at virksomhedens indtægter er større end udgifter. Hvis tallet er negativt, brugte virksomheden flere penge, end det modtog i løbet af den rapporterede måned.
Del 2 af 3: Beregning af månedlige pengestrømme for enkeltpersoner
Trin 1. Forbered en opgørelse over dine bankkontotransaktioner for en given måned
For virksomhedsledelse er det nødvendigt med månedlige pengestrømsrapporter for at evaluere forretningspræstationer og træffe beslutninger. Imidlertid kan en pengestrømsopgørelse bruges til at overvåge en persons finansielle aktivitet for at finde ud af størrelsen af indkomst og mønstre for at bruge penge. Potentielle investorer har normalt brug for en pengestrømsopgørelse for at afgøre, hvor mange penge der kan investeres.
Opret en tabel med 4 kolonner med overskrifterne: "Regelmæssig indkomst", "Almindelig udgift", "Gennemsnitlig ikke-rutinemæssig indkomst" og "Gennemsnitlig ikke-rutinemæssig udgift"
Trin 2. Beregn mængden af månedlig indkomst
Tilføj de penge, du modtager i en måned. Indtægter kan komme fra løn efter skat, investeringsindkomst, renter på opsparing og godtgørelser, f.eks.: børnebidrag, stipendier eller andre fordele. Stigende omsætning er en af grundene til, at du har et positivt pengestrøm. Andre ikke-rutinemæssige indtægter skal registreres i en separat kolonne.
Trin 3. Beregn mængden af månedlige udgifter
Tilføj de penge, du afsætter hver måned for at spare og investere. Det næste trin er at lægge udgifterne til boliger sammen, f.eks.: husleje, realkreditlån eller ejendomsskatter. Derefter optages leveomkostningerne i en måned, f.eks.: elektricitet, benzin, internet/telefon/kabel -tv -gebyrer, mobiltelefonkredit, vand, rengøring og andre regninger.
- Beregn mængden af udgifter til køb af mad, daglige fornødenheder og spisning på restauranter. Hvis du spiser på restauranter mere end 2 gange om ugen, skal du registrere disse udgifter separat.
- Fortsæt med at lægge transportomkostninger sammen, f.eks.: indkøb af brændstof, billetter til offentlig transport og taxaudgifter.
- Tilføj lånebetalinger, forsikringspræmier og sundhedspleje.
- Hvis du har børn, skal du finde ud af, hvor meget du skal betale for babysittere, undervisning, ekstrakursgebyrer og studieafgifter.
- Hvis du stadig er i skole, skal du lægge dine udgifter sammen til køb af skoleartikler.
- Tilføj endelig dine udgifter til køb af tøj, gaver og rekreation, f.eks.: biografbilletter, weekendophold og hobbyaktiviteter.
- De relativt store ikke-rutinemæssige omkostninger skal registreres i kolonnen "Andre ikke-rutinemæssige udgifter".
Trin 4. Beregn den gennemsnitlige pengestrøm fra ikke-rutinemæssige transaktioner
Læs din bankkonto for at beregne mængden af ikke-rutinemæssig indkomst, hvor pengene modtages på én gang i flere måneder eller ikke kan konstateres. For eksempel: hvis din løn som lærer betales på én gang i slutningen af semesteret, modtager du et stort beløb i en given måned.
- Tilføj den ikke-rutinemæssige indkomst for det seneste år, divider med 12 og skriv derefter resultatet af opdelingen ned i kolonnen "Gennemsnitlig ikke-rutinemæssig indkomst".
- Tilføj ikke-rutinemæssige udgifter i et år, for eksempel: at købe en bil til et barn, der lige er færdiguddannet eller en ferie ved årets udgang for at besøge slægtninge. Efter at have divideret med 12, skriver du resultatet af opdelingen i kolonnen "Gennemsnitlige ikke-rutinemæssige udgifter".
Trin 5. Beregn mængden af pengestrømme
Tilføj din almindelige indkomst og gennemsnitlige ikke-rutinemæssige indkomst for at finde ud af, hvor mange pengestrømme du har, hvilket er det beløb, du modtager hver måned. For at være sikker, skal du kontrollere, om det beløb, der er modtaget på bankkontoen, er tæt på dette beløb.
Trin 6. Beregn størrelsen af kontantstrømmen
Tilføj alle de penge, du bruger til at betale for rutinemæssige og ikke-rutinemæssige behov for at finde ud af mængden af kontantstrøm eller de penge, du bruger hver måned.
Trin 7. Træk pengestrømme fra med kontantstrømme
Du har et positivt cash flow, hvis saldoen er positiv. Det betyder, at du har penge, der helt eller delvist kan investeres.
Du har negativ pengestrøm, hvis saldoen er negativ. Det betyder, at du bruger mere, end du tjener. Så begynd at reducere udgifterne ved at spare
Del 3 af 3: Håndtering af pengestrømme
Trin 1. Overvåg pengestrømmen
Hvis du ejer et firma, kan du prøve at styre pengestrømme ved at registrere alle kvitteringstransaktioner. Indsæt kontanter hver dag, send kvitteringer til kunder i henhold til forfaldsdatoen, og foretag fakturering til tiden, så kunderne ikke er i restance. Giv rabatter til kunder, der betaler kontant.
- Sørg for, at alle finansielle transaktioner udføres baseret på bilag. Brug nummererede kvitteringer og udsted sekventielt nummererede checks som dokumentation for bogføring.
- Registrer omhyggeligt alle kontantudbetalinger for at overvåge individuelle pengestrømme. Gem alle kvitteringer eller købskvitteringer, og tjek bankkonti regelmæssigt.
Trin 2. Forbered midler til uventede udgifter
Afsæt penge til at forudse nødsituationer eller udnyt mulighederne for forretningsudvidelse. Forbered midler til at hæve lønninger, betale gæld og ikke-rutinemæssige køb i store mængder. Reserve penge hver måned, så du er klar til at finansiere eventuelle uforudsete behov, fordi beløbet kan være meget stort.
- Hvis det meste af kontantoverskuddet allerede er investeret, skal du bestemme, hvordan du delvis skal afhænde i tilfælde af en nødsituation.
- Få en bankkreditfacilitet, så du kan låne penge, hvis du har problemer.
Trin 3. Administrer udgifter så godt som muligt til at betale for daglige leveomkostninger
Tjek betalingstransaktioner hver måned, uanset om du bruger penge på ting, der ikke er nyttige eller overdrevne. Når indkomsten falder, skal du gennemgå politikker, der styrer at bruge penge, for eksempel til at betale husleje, kapitalomkostninger og betale medarbejdere. Udsæt unødvendige renoveringsplaner og dyre indkøb af udstyr, indtil pengestrømmen forbedres. Reducer uproduktiv arbejdstid. Strømlin virksomheden ved at fyre uproduktive medarbejdere.
- Hvis du skal betale husleje, skal du forhandle med udlejeren, så du har råd til huslejen.
- Omkostningseffektivitet skal også anvendes i det daglige liv, for eksempel ved at tilberede din egen mad, så du ikke behøver at spise på restauranter. Arranger en madmenu i en uge, og køb derefter de dagligvarer, du har brug for i weekenden. Kog 2-3 af dine yndlingsmenuer i store portioner, og afslut den resterende mad.
- Brug ikke penge impulsivt. Dette gælder for håndtering af individuelle og virksomheders pengestrømme. Sørg først for lagerbeholdningen af varer, der stadig er tilgængelige, og hvor meget du har brug for. Udskyde uplanlagte køb i op til 48 timer, og kontroller impulsen til at købe ting, der ikke var budgetteret med.
Tips
- Selvom det er svært, kan pengestrømsopgørelser manipuleres til at se bedre ud, for eksempel ved at forsinke betalinger eller tilbagebetalinger af gæld, sælge værdipapirer (f.eks. Noter, aktier, obligationer og værdipapirer) eller reversere journaliseringsomkostninger, der er blevet opkrævet i tidligere perioder.
- Lær, hvordan du laver en pengestrømsopgørelse ved at søge på internettet efter guider eller læse en virksomheds pengestrømsopgørelse. Mange virksomheder offentliggør regnskaber, især for at tiltrække potentielle investorer, der ønsker at købe aktier.
